Как работает RRSP? Давайте посчитаем…

В последнее время я слышу об RRSP много плохого. Ведь с появлением TFSA в 2009 году теперь есть с чем сравнивать. Пока такой возможности не было разговоров о недостатках RRSP было меньше.

Большинство тех, с кем я разговаривал на эту тему, склоняются к TFSA. И это понятно, всех привлекает свобода забирать деньги из TFSA в любое время без опасности попасть под дополнительные налоги.

Я даже как-то слышал фразу, что RRSP обман. Мне это было слышать удивительно, так как существует законодательство регулирующие, как этот план работает. У него есть свои плюсы и свои минусы, но это не значит, что это обман. Это всё равно что сказать, что шахматы – обман так как в них нельзя играть как в шашки. Надо просто понимать правила и пользоваться ими. Если вы не знаете правил, то большая вероятность проиграть. Об этом это видео и более подробное объяснение ниже под видео.

Как работает RRSP? Видео
Как работает RRSP? Видео – https://youtu.be/HQyTS94GOuo

Я не собираюсь сегодня рассказывать все технические подробности законодательства об RRSP, этому я посвящу отдельную статью. Здесь же все расчёты основаны на главном правиле этого плана: кладёшь деньги в RRSP – уменьшаешь налоги, забираешь деньги из RRSP – увеличиваешь налоги. То есть если вы зарабатываете $100,000 и кладете в RRSP $10,000, то налоги вам надо заплатить с $90,000. Если же вы зарабатываете $100,000 и забираете из RRSP $10,000, то надо заплатить налоги со $110,000.

Если ваш работодатель удержал с вас налоги на заработанные доходы, то если вы кладёте деньги в RRSP, вы получаете возврат налогов. Однако, когда приходит время забирать деньги из RRSP то надо доплачивать налоги, что многим не нравится.

Для сравнения: когда забираешь деньги из TFSA никаких дополнительных налогов платить не надо, но когда кладёшь в него деньги, то налогового возврата не жди. В этом же и слабость TFSA. Если вы серьёзно намерены собирать деньги на то прекрасное время, когда не надо будет ходить на работу, то RRSP в большинстве случаев гораздо более правильный выбор, ведь в нем можно накопить значительно больше.

Я бы даже выразился сильнее: на стадии накопления денег RRSP «бьёт» TFSA в 100 случаях их 100. Сомневаетесь в моих словах? Давайте перейдём к цифрам. Как говорят «деньги счёт любят».

Во избежание вопросов сообщаю, что расчёты сделаны на профессиональной налоговой программе для провинции Онтарио по ставкам налога за 2020 год. Для других провинций и других лет результаты будут несколько отличаться.

Вот первая таблица:

Доход на члена семьи Сумма , внесённая в RRSPВозврат налоговМаргинальная
ставка налога
Сумма, доступная для инвестирования
$60,000$10,000$2,96529.7%$12,965
$80,000$10,000$3,13731.4%$13,137
$100,000$10,000$3,83838.4%$13,838
$120,000$10,000$4,34043.4%$14,340
$140,000$10,000$4,34043.4%$14,340
$160,000$10,000$4,80348.0%$14,803
$180,000$10,000$4,81848.2%$14,818
$200,000$10,000$4,81848.2%$14,818
$220,000$10,000$5,03150.3%$15,031

Для простоты расчёта я считаю, что в семье 2 человека, и каждый из них зарабатывает одну и ту же сумму, этот доход показан в 1 колонке. Как видите я сделал расчёты начиная $60,000 и кончая $220,000 на человека с шагом $20,000. Такж предполагается что один из членов семьи кладёт в $10,000. В результате этот член семьи получает возврат налогов, который показан в 3 колонке. То есть положив деньги в RRSP, высвобождается дополнительная сумма для того, чтобы отложить её себе на пенсию.

Я не советую относиться к этому возврату налога как выигрышу в лотерею и бежать его тратить. Ведь если вы положили ли бы деньги в TFSA, то бы всё равно не имели бы этого возврата налогов. Если вы тратите налоговые возвраты, то тогда вы на пенсии окажетесь в худшем положении, чем если бы положили деньги в TFSA. Ведь когда забираете деньги из TFSA не надо платить налоги, а в случае с RRSP надо. Вот откуда идёт представление об RRSP как об обмане. А на самом деле не RRSP вас обманывает, вы сами себя обманываете.

Если же вы отложите налоговый возврат себе на пенсию, то сумма ваших накоплений изначально будет больше, чем в TFSA. При доходе в $60,000 – на 29.7% больше, при доходе в $100,000 – на 38.4% больше. Это означает, что если через 10-20-30 лет вы накопите в TFSA $200,000, то в RRSP при той же доходности у вас будет $260,000 или $280,000. Если вы накопите в TFSA $500,000, то в RRSP при той же доходности у вас будет $650,000 или $700,000. Есть разница?

Но я предлагаю поступить ещё умнее: положить налоговый возврат в RRSP и, получив за это дополнительный налоговый возврат, положить его опять в RRSP. Что из этого получится видно из второй таблицы:

Доход на члена семьиСумма, изначально предназначенная для внесения в RRSP Возврат налоговСумма, реально внесённая в инвестиции
$60,000$10,000$4,213$14,213
$80,000$10,000$4,460$14,460
$100,000$10,000$5,620$15,620
$120,000$10,000$7,670$17,670
$140,000$10,000$7,670$17,670
$160,000$10,000$8,489$18,489
$180,000$10,000$9,300$19,300
$200,000$10,000$9,301$19,301
$220,000$10,000$9,999$19,999

То есть вы положите весь налоговый возврат (включая налоговый возврат на налоговый возврат) в RRSP, то при доходе в $60,000 у вас в RRSP будет на 42% больше, чем в TFSA, а при доходе в $100,000 – на 56% больше. Если же вы зарабатываете $220,000, то у вас будет в 2 раза больше.

Это означает, что если к пенсии вы накопили в TFSA $200,000, то при той же доходности в RRSP у вас было бы $284,000, $312,000 или $400,000, в зависимости от вашего дохода.

Если же вы накопили в TFSA $500,000, то при той же доходности в RRSP у вас будет $710,000, $780,000 или $1,000,000, в зависимости от вашего дохода.

Именно в этом преимущество RRSP над другими видами накопления на пенсию. Именно поэтому я говорю, что на стадии накопления денег RRSP «бьёт» TFSA в 100 случаях их 100.

Но как технически это осуществить, если у вас только $10,000, больше нет и вы не знаете, какую сумму отложить? Очень просто:

Пойдите к своему бухгалтеру и пусть он рассчитает, сколько вам надо внести дополнительно свыше $10,000 (или сколько вы планируете положить) чтобы сумма налогового возврата была равна этой дополнительной сумме. Возьмите эту сумму откуда-нибудь, например с кредитной линии, и, после получения возврата, верните её на кредитную линию. Несложно.

Только имейте в виду, что чтобы деньги, положенные в RRSP, уменьшили налоги в налоговой декларации за 2021 год, вы должны их внести в RRSP в 2021 году или в первые 60 дней 2022 года. То есть не позже 1 марта 2022 года.

Мне скажут: «Всё, что ты написал ничего не стоит, потому что всю эту разницу с TFSA съедят налоги!»

Ведь как думает тот, кто не сильно разбирается в налогообложении? Я это тоже слышал: “Вложил в RRSP – сэкономил на налогах, забрал из RRSP – потерял на налогах. В результате ничего не выиграл.”

Но это всё слова и мнения. Я уверен, что говорить о деньгах, не считая их нельзя. Поэтому посчитаем. Вот третья таблица:

Доход на члена семьи до снятия денег из RRIFСумма взятая из RRIFВсего доходНалог на сумму взятую из RRIFПроцент налога на сумму, взятую из RRIF
$20,000$10,000$30,000$1,51015.1%
$30,000$10,000$40,000$1,81918,2%
$40,000$10,000$50,000$2,37623.8%
$50,000$10,000$60,000$2,89028.9%
$60,000$10,000$70,000$2,89028.9%
$70,000$10,000$80,000$3,004
+ $23 (clawback)
30.3%

Эта таблица рассчитана исходя из предположения, что после завершения трудовой жизни требуется в два раза меньше дохода, чем раньше. Логика простая: дети выросли, долги выплачены, откладывать на пенсию уже не надо, налоги уменьшились. Может кому-то нужно больше или меньше, это личное дело каждого. Я хочу просто показать принцип, как работает RRSP.

Для простоты сравнения снимаем из RRIF те же самые $10,000.

Важно: Вы должны преобразовать свой RRSP в RRIF до 31 декабря того года, когда вам исполняется 71 год, это закон.

В первой колонке доход до снятия денег из RRIF. Он поставлен с таким расчётом, чтобы вместе с $10,000 получалась половина дохода первой колонки предыдущих двух таблиц.

В четвёртой колонке поставлена сумма налога на эти $10,000, а в пятой колонке – процент налога.

И вот теперь сравниваем. Тот, кто зарабатывал $60,000 и получил 29.7% возврата на отложенные в RRSP деньги, теперь платит 15.1% на забираемые из RRIF деньги. Почти в два раза меньше. Если он придерживался тактики вложения в RRSP всего налогового возврата, то у него накопилось денег на 42%, чем было бы в TFSA. Явный выигрыш.

Тот, кто зарабатывал $100,000 и получил 38.4% возврата на отложенные в RRSP деньги, теперь платит 23.8% на забираемые из RRIF деньги. На 61% меньше. Если он придерживался тактики вложения в RRSP всего налогового возврата, то у него накопилось денег на 56%, чем было бы в TFSA. Тоже выигрыш.

Тот, кто зарабатывал $140,000 и получил 43.4% возврата на отложенные в RRSP деньги, теперь платит 28.9% на забираемые из RRIF деньги. В полтора раза меньше. Если он придерживался тактики вложения в RRSP всего налогового возврата, то у него накопилось денег на 77%, чем было бы в TFSA. Результат понятен.

Прошу обратить внимание, что я в третьей таблице не рассматриваю доходы меньше, чем $20,000 + $10,000 и больше, чем $70,000 + $10,000. Это не случайно. При меньших доходах надо учитывать влияние дохода из RRIF на GIS (Guaranteed Income Supplement), который уменьшается. В Онтарио также надо учитывать GAINS (Guaranteed Annual Income System). Максимальная сумма дохода, при которой платится GIS в 2021 году – $25,104.00. Это для семейной пары, каждый из которой старше 65 лет. В эту сумму не включается доход от OAS (Old Age Security) и GIS.

При доходах больше, чем $79,845 персонального дохода в 2021 году, надо учитывать влияние дохода из RRIF на OAS (Old Age Security), когда появляется дополнительный 15% пенсионный налог – clawback на суммы превышающие эти $79,845. Эта сумма каждый год пересматривается в бо́льшую сторону. Обратите внимание, что в последней строчке таблицы этот clawback появляется.

Какие же выводы получаются из вышенаписанного:

  1. RRSP работает тем лучше, чем выше разница между предельной налоговой ставкой в рабочий период и после его окончания.
  2. RRSP лучше TFSA для накопления денег только если вы используете также и налоговый возврат для накопления денег на жизнь после завершения трудовой деятельности.
  3. Если вы тратите налоговый возврат и не откладываете его на будущее, то TFSA более правильный путь. Но это означает, что вы сразу же отказываетесь от налогового возврата.
  4. При малых налогооблагаемых доходах, возможно, RRSP не ваш путь. Рекомендую обратиться к специалисту, который поможет сделать соответствующие расчёты.

Мне говорят: «Хорошо, мы хотим накапливать деньги, но не знаем, как это делать и куда их можно вложить, что вы нам можете порекомендовать?»

Вот, например, хороший план, который я рекомендую. Прикладываю скрин, сделанный в день съёмки приложенного видео 5 сентября 2021.

Это мои реальные инвестиции, которые я держу для иллюстрации моим клиентам. Здесь вы видите сумму двух счетов: RRSP и TFSA.

RRSP открыт в сентябре 2018 года, то есть ему три года. Это менее агрессивный фонд, который прошёл падение февраля-марта 2020 года, когда его стоимость резко упала. Тем не менее средний доход составил около 7% в год.
TFSA открыт в апреле 2020 года, когда рынок упал и находился в нижней точке. За полтора года его существования доход составил около 18% в год.

Инструкция по открытию счёта здесь: «Видео инструкция как открыть инвестиционный счёт в CI Direct для накопления денег в Канаде».

Важное замечание: данный план, как и многие другие, не имеет гарантий на случай падения рынка и уменьшения стоимости накоплений. Если вы заинтересованы в таких гарантиях, то я могу предложить планы с гарантиями, которые на протяжении последних 10 лет в среднем дали 8–10% и выше процентов в год (только для жителей Онтарио).

Справка:

Я неоднократно сталкивался с людьми, которые не инвестируют, так как не понимают, что это такое и не знают, как это правильно делать. Я, по мере возможности стараюсь избегать слов «инвестиции» и «инвестировать», так как многие не понимают его значения. Но без этого, видимо, не обойтись. Поясняю:

Инвестировать – это вкладывать деньги во что-то, что позволит их накапливать и умножать за счёт прибыли, которую эти деньги приносят.

Инвестиции, соответственно, — это вот эти самые накопленные деньги, приносящие прибыль.


Я также рекомендую вам следующие мои статьи по финансовому планированию жизни на пенсии:

Спасибо всем, кто задаёт мне вопросы и пишет комментарии как на этом сайте, так и в емейлах. Продолжайте в том же духе и не забудьте написать о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье. Пишите мне в самом низу этой страницы в окошке для комментариев или отправьте мне емейл по ссылке: Отправить емейл.

Вы можете найти мои статьи и видео также в группе «Деньги в Канаде» в Facebook, на канале Youtube “Деньги в Канаде с Александром Сергеевым”, на моём канале в Telegram “Деньги в Канаде”, в социальной сети ВКонтакте, в Twitter (@sergeyevalexand), в Телеграм . Там также можно оставлять свои комментарии и задавать мне вопросы. Присоединяйтесь!
Если вам понравилась моя статья или она показалась вам в чём-то полезной, не сочтите за труд – лайкните её или/и распространите  в своих социальных сетях, воспользовавшись кнопками, расположенными ниже.

Мои контакты на странице: Как со мной связаться? либо вы можете написать мне через мессенджер Facebook на странице в Facebook “Страхование в Канаде с Александром Сергеевым” , нажав на кнопку Send message.

Знайте: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Помните: я работаю для вас!

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *

This site uses Akismet to reduce spam. Learn how your comment data is processed.

Александр Сергеев
%d bloggers like this: