Сравнение накопительных планов – RRSP, TFSA, Non-registered. Как отличаются правила их использования и регулирующее их законодательство.

Поскольку я занимаюсь оформлением таких планов, то меня постоянно спрашивают, какие накопительные планы существуют, что такое RRSP, что такое TFSA, имеет ли смысл их иметь и бесчисленное количество других вопросов, связанных с этой темой.

Я понял, что этот вопрос волнует многих, но большинство в той или иной степени на понимает, как эти планы работают. Поэтому я решил сделать сравнительную таблицу, где вы можете видеть, чем эти планы отличаются друг от друга, а в чём они похожи с точки зрения законодательства.

Я говорю здесь о законодательстве, а не о деньгах потому, что различия между этими планами именно в законодательстве. Именно разница в том, как зарегистрированы (или не зарегистрированы) они в налоговом агентстве определяет название плана.

В любом из этих планов вы можете положить ваши деньги в сберегательный счёт (saving account) и в каждом из них вы будете получать свои 1.15% в год, или столько, сколько даёт счёт. Или в любом из этих планов вы можете положить свои деньги в паевой фонд, например я положил в Valet Balanced Portfolio. В 2019 году этот фонд дал 9.43% прироста. Вы бы тоже могли бы так сделать и получили бы такую же цифру. Причём эта цифра была бы одинакова, как для RRSP, так и для TFSA, так и для Non-registered планов.

Различие было бы в том, какие и когда вам надо заплатить налоги с этих 1.15% или 9.43%. Кроме того, у RRSP и TFSA есть и другие особенности, кроме налогообложения.

Так что вот она, эта таблица, надеюсь она вам поможет:

Сравнение накопительных планов RRSP, TFSA и Non-registered

Законодательные особенности накопительного планаЗарегистрированный пенсионный накопительный план - RRSPБезналоговый накопительный план - TFSAНерегистрированный накопительный план - Non-registered
Минимальный возраст для начала накопления денег (инвестиций)Нет ограниченийС 18 летНет ограничений
Максимальный возраст для внесения денег (инвестирования) в план71 годНет ограниченийНет ограничений
Нужно ли иметь заработанный доход для того,чтобы вносить деньги в план?ДаНетНет
Уменьшаются ли налоги (есть возврат налогов) при внесении денегДаНетНет
Переносится ли неиспользованный разрешённый лимит внесения денег на будущие годы?ДаДаЗдесь нет лимита
Есть ли штраф на превышение лимита внесения денег?Да - 1% в месяцДа - 1% в месяцЗдесь нет лимита
Есть ли налоговые последствия если внеосятся деньги в план для супруга (супруги) - attribution rulesДа, если супруг (супруга) забирают деньги из плана слишком рано.НетДа, в течение времени, определённого законом
Увеличивается ли неиспользованный разрешённый лимит при изъятии денег из плана?НетДа, на следующий годЗдесь нет лимита
Надо ли платить налоги на прирост денет в плане в течение года?НетНетДа
Ограничен ли законодательно выбор, куда вкладываются деньги (выбор инвестиций) в данном накопительном плане?Да, но выбор широкий, сравнимый с выбором в TFSAДа, но выбор широкий, сравнимый с выбором в RRSPНе ограничен, хотя для некоторых инвестиций нужен статус accredited investor
Есть ли налог при изъятии денег из плана?Вся сумма изъятия облагается доходом по максимальной маргинальной ставке.НетОблагается только 50% прироста капитала (на момент составления таблицы).
Влияет ли изъятие денег на государственные выплаты, зависящие от дохода?ДаНетЗависит от структуры накопительного плана
Возможность назначить бенефициара (бенефициаров)*ДаДаЗависит от структуры плана
Возможность использования как залог при получении кредитаДа, в зависимости от структуры планаДа, в зависимости от структуры планаДа, в зависимости от структуры плана
Основное назначение планаОбеспечение финансовой независимости в пенсионные годыНазначение может быть любое, как долгосрочное, так и краткосрочноеНазначение может быть любое, как долгосрочное, так и краткосрочное

И для тех, кому интересно, я сам имею как RRSP, так TFSA, так и Non-registered счета. Пенсии в Канаде маленькие (относительно канадских зарплат), поэтому иметь деньги на пенсии, помимо тех, что будет давать государство, необходимо. Как эту проблему вы будете решать – ваше личное дело. Вы можете собирать деньги на сберегательном счету, вносить деньги в паевые (mutual) и сегрегированные (segregated) фонды, покупать гарантированные сберегательные сертификаты банков и страховых компаний, акции акционерных компаний, недвижимость для сдачи в аренду и так далее. Но обеспечить себе доход для комфортной жизни на пенсии, по моему мнению, вы обязаны. Можете со мной соглашаться или нет, это опять-таки ваше личное дело.

Но если вас интересует ваше будущее, то мой рецепт такой – 10% дохода необходимо вкладывать во что-то, что обеспечит вам доход в будущем. Это называется инвестирование.

Если вы согласны со мной, то пожалуйста обращайтесь, я помогаю открывать накопительные планы.

Если же вы не согласны со мной, и вы собираетесь выйти на пенсию с выплаченным домом и без накоплений, то я помогу оформить reverse mortgage. Обращайтесь.


Я также рекомендую вам следующие мои статьи по инвестициям и финансовому планированию:


 Спасибо всем, кто задаёт мне вопросы и пишет комментарии как на этом сайте, так и в емейлах. Продолжайте в том же духе и не забудьте написать о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье. Пишите мне в самом низу этой страницы в окошке для комментариев или отправьте мне емейл по ссылке: Отправить емейл.

Кроме того, я создал группу «Деньги в Канаде» в Facebook, где я тоже помещаю свои статьи. Там также можно оставлять свои комментарии и задавать мне вопросы. Присоединяйтесь!

Вы можете найти меня также в социальной сети ВКонтакте и в Twitter (@sergeyevalexand).
Если вам понравилась моя статья или она показалась вам в чём-то полезной, не сочтите за труд – лайкните её или/и распространите  в своих социальных сетях, воспользовавшись кнопками, расположенными ниже.

Мои контакты на странице: Как со мной связаться? либо вы можете написать мне через мессенджер Facebook на странице в Facebook “Страхование в Канаде с Александром Сергеевым” , нажав на кнопку Send message.

Знайте: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Помните: я работаю для вас!

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *

This site uses Akismet to reduce spam. Learn how your comment data is processed.

Александр Сергеев
%d bloggers like this: