Сравнение накопительных планов – RRSP, TFSA, Non-registered. Как отличаются правила их использования и регулирующее их законодательство.
Поскольку я занимаюсь оформлением таких планов, то меня постоянно спрашивают, какие накопительные планы существуют, что такое RRSP, что такое TFSA, имеет ли смысл их иметь и бесчисленное количество других вопросов, связанных с этой темой.
Я понял, что этот вопрос волнует многих, но большинство в той или иной степени на понимает, как эти планы работают. Поэтому я решил сделать сравнительную таблицу, где вы можете видеть, чем эти планы отличаются друг от друга, а в чём они похожи с точки зрения законодательства.
Я говорю здесь о законодательстве, а не о деньгах потому, что различия между этими планами именно в законодательстве. Именно разница в том, как зарегистрированы (или не зарегистрированы) они в налоговом агентстве определяет название плана.
В любом из этих планов вы можете положить ваши деньги в сберегательный счёт (saving account) и в каждом из них вы будете получать свои 1.15% в год, или столько, сколько даёт счёт. Или в любом из этих планов вы можете положить свои деньги в паевой фонд, например я положил в Valet Balanced Portfolio. В 2019 году этот фонд дал 9.43% прироста. Вы бы тоже могли бы так сделать и получили бы такую же цифру. Причём эта цифра была бы одинакова, как для RRSP, так и для TFSA, так и для Non-registered планов.
Различие было бы в том, какие и когда вам надо заплатить налоги с этих 1.15% или 9.43%. Кроме того, у RRSP и TFSA есть и другие особенности, кроме налогообложения.
Так что вот она, эта таблица, надеюсь она вам поможет:
Сравнение накопительных планов RRSP, TFSA и Non-registered
| Законодательные особенности накопительного плана | Зарегистрированный пенсионный накопительный план - RRSP | Безналоговый накопительный план - TFSA | Нерегистрированный накопительный план - Non-registered |
|---|---|---|---|
| Минимальный возраст для начала накопления денег (инвестиций) | Нет ограничений | С 18 лет | Нет ограничений |
| Максимальный возраст для внесения денег (инвестирования) в план | 71 год | Нет ограничений | Нет ограничений |
| Нужно ли иметь заработанный доход для того,чтобы вносить деньги в план? | Да | Нет | Нет |
| Уменьшаются ли налоги (есть возврат налогов) при внесении денег | Да | Нет | Нет |
| Переносится ли неиспользованный разрешённый лимит внесения денег на будущие годы? | Да | Да | Здесь нет лимита |
| Есть ли штраф на превышение лимита внесения денег? | Да - 1% в месяц | Да - 1% в месяц | Здесь нет лимита |
| Есть ли налоговые последствия если внеосятся деньги в план для супруга (супруги) - attribution rules | Да, если супруг (супруга) забирают деньги из плана слишком рано. | Нет | Да, в течение времени, определённого законом |
| Увеличивается ли неиспользованный разрешённый лимит при изъятии денег из плана? | Нет | Да, на следующий год | Здесь нет лимита |
| Надо ли платить налоги на прирост денет в плане в течение года? | Нет | Нет | Да |
| Ограничен ли законодательно выбор, куда вкладываются деньги (выбор инвестиций) в данном накопительном плане? | Да, но выбор широкий, сравнимый с выбором в TFSA | Да, но выбор широкий, сравнимый с выбором в RRSP | Не ограничен, хотя для некоторых инвестиций нужен статус accredited investor |
| Есть ли налог при изъятии денег из плана? | Вся сумма изъятия облагается доходом по максимальной маргинальной ставке. | Нет | Облагается только 50% прироста капитала (на момент составления таблицы). |
| Влияет ли изъятие денег на государственные выплаты, зависящие от дохода? | Да | Нет | Зависит от структуры накопительного плана |
| Возможность назначить бенефициара (бенефициаров)* | Да | Да | Зависит от структуры плана |
| Возможность использования как залог при получении кредита | Да, в зависимости от структуры плана | Да, в зависимости от структуры плана | Да, в зависимости от структуры плана |
| Основное назначение плана | Обеспечение финансовой независимости в пенсионные годы | Назначение может быть любое, как долгосрочное, так и краткосрочное | Назначение может быть любое, как долгосрочное, так и краткосрочное |
И для тех, кому интересно, я сам имею как RRSP, так TFSA, так и Non-registered счета. Пенсии в Канаде маленькие (относительно канадских зарплат), поэтому иметь деньги на пенсии, помимо тех, что будет давать государство, необходимо. Как эту проблему вы будете решать – ваше личное дело. Вы можете собирать деньги на сберегательном счету, вносить деньги в паевые (mutual) и сегрегированные (segregated) фонды, покупать гарантированные сберегательные сертификаты банков и страховых компаний, акции акционерных компаний, недвижимость для сдачи в аренду и так далее. Но обеспечить себе доход для комфортной жизни на пенсии, по моему мнению, вы обязаны. Можете со мной соглашаться или нет, это опять-таки ваше личное дело.
Но если вас интересует ваше будущее, то мой рецепт такой – 10% дохода необходимо вкладывать во что-то, что обеспечит вам доход в будущем. Это называется инвестирование.
Если вы согласны со мной, то пожалуйста обращайтесь, я помогаю открывать накопительные планы.
Если же вы не согласны со мной, и вы собираетесь выйти на пенсию с выплаченным домом и без накоплений, то я помогу оформить reverse mortgage. Обращайтесь.
Я также рекомендую вам следующие мои статьи и видео об инвестициях и пенсионном планировании:
- «Я хочу иметь доход на пенсии, но не понимаю, что значит слово «инвестиции»
- «Суммы гарантированного минимального пенсионного дохода в январе – марте 2020 г. в Онтарио по системе GAINS»
- «RRSP – обман. Это вопрос или утверждение?»
- «А имеет ли RRSP вообще смысл? Сравнение с TFSA. Сценарий 3-й»
- «А вы знаете, как посчитать ваш будущий доход на пенсии?»
- «Что вы знаете о дополнительном налоге на пенсионеров?»
- «6 фактов, которые вы должны знать о Registered Retirement Savings Plan – RRSP»
- «9 фактов, которые вы должны знать о Tax Free Saving Account – TFSA»
- «Самое важное в инвестировании»
Спасибо всем, кто задаёт мне вопросы и пишет комментарии как на этом сайте, так и в емейлах. Продолжайте в том же духе и не забудьте написать о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье. Пишите мне в самом низу этой страницы в окошке для комментариев или отправьте мне емейл по ссылке: Отправить емейл.
Вы можете найти мои статьи и видео также в группе «Деньги в Канаде» в Facebook, на канале Youtube “Деньги в Канаде с Александром Сергеевым”, на моём канале в Telegram “Деньги в Канаде”, в социальной сети ВКонтакте, в Twitter (@sergeyevalexand), в Телеграм. Там также можно оставлять свои комментарии и задавать мне вопросы. Присоединяйтесь!
Если вам понравилась моя статья или она показалась вам в чём-то полезной, не сочтите за труд – лайкните её или/и распространите в своих социальных сетях, воспользовавшись кнопками, расположенными ниже.
Мои контакты на странице: Как со мной связаться? либо вы можете написать мне через мессенджер Facebook на странице в Facebook “Страхование в Канаде с Александром Сергеевым” , нажав на кнопку Send message.
Знайте: деньги, как и воздух, не приносят счастья, без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!
Помните: я работаю для вас!