Думаете, что медицинские расходы уменьшают ваши налоги? Да, но…
всё-таки, скорее всего, нет…
Говорил ли вам ваш бухгалтер, что медицинские расходы списываются в налоговой декларации?
Если у вас есть бухгалтер, то я уверен, что говорил. И они, конечно, списываются, но рассказывал ли он вам механизм этого списания? Вот тут я сомневаюсь. И не надо обвинять бухгалтера в некомпетентности, просто ему проще взять ваши медицинские расходы ($50 – $300 в год) и внести в декларацию, чем 2000-й раз объяснять, что здесь к чему. Я знаю, сам грешен.
Поэтому я и пишу эту статью не только для вас, мои читатели, но и для моих клиентов, чтобы больше не объяснять, а просто дать ссылку на эту статью.
Прежде всего вы должны знать, что медицинские расходы – это non–refundable tax credit, который уменьшает налог на доходы, который вы уже заплатили, или должны заплатить. И из этого выходит, что если у вас нет такого дохода, то вы можете показывать сколь угодно большие суммы медицинских расходов, вам это ничего не даст. Мало того, далеко не все бухгалтера знают, что на налоги с некоторых видов доходов медицинские расходы не влияют вообще.
Второе и более сложное, что вы должны знать, – медицинские расходы влияют на ваш подоходный налог только тогда, когда они превышают 3% вашего net income или $2,237, что меньше, и только на сумму превышения указанного лимита. (Цифры даны для налоговой декларации за 2016 год.)
Для того, чтобы повысить влияние медицинских расходов на вашу налоговую декларацию, берутся доходы наименее оплачиваемого супруга(-и), а медицинские расходы всех членов семьи суммируются.
Как это практически выражается в цифрах:
Допустим ваш net income (строка 236) $50,000. Делаем расчёт: 3% от $50,000 – это $1,500. Это значит, что если сумма ваших медицинские расходов меньше, чем $1,500, то можете не беспокоиться, – они ни на что не влияют.
Если же сумма ваших медицинские расходов больше, чем $1,500, допустим $1,600, то тогда есть смысл показать их в налоговой декларации. Правда их влияние ограничится только суммой превышения над $1,500, то есть $1,600 – $1,500 = $100.
Только прошу не путать, ваш возврат налогов не увеличится на $100, скорее всего он увеличится на $22.88. Но за конкретными расчётами обращайтесь к своему бухгалтеру.
Что с этим можно сделать? Или как выражаются мои клиенты: «Ну сделайте же что-нибудь.»
Да пожалуйста, только побеспокойтесь об этом заранее.
Есть несколько решений, которые зависят от того, в какой форме вы получаете свои доходы.
Для тех, кто работает как наёмный работник, то есть тот, кто приносит своему бухгалтеру форму Т4, решение ограничено только вариантами уменьшения net income в строке 236 вашей налоговой декларации. Основной способ уменьшения, который я всем рекомендую – накопление на пенсию через план RRSP (Registered Retirement Saving Plan). Причём тут я всегда рекомендую планы с гарантиями, которые банками не предоставляются. Кроме того, RRSP позволяет сэкономить не только на налогах, но это тема для отдельной статьи, которую вы можете посмотреть по ссылке: “Взнос в RRSP понижает налоги? Конечно, но не только…”
Для владельцев бизнесов, особенно корпораций, есть гораздо более изящный вариант списания всех 100% медицинских расходов – через так называемый Private Health Services Plan. Для частных предпринимателей, списывающих бизнес-расходы в своей налоговой декларации через форму Т2125 это тоже работает, но имеет ограничение по сумме.
Так что такое Private Health Services Plan? Многим знаком частный случай этого плана – групповые бенефиты.
Я сейчас не хочу углубляться в тонкости этого работы этого плана. Обратитесь к тем финансовым консультантам (бухгалтера этим не занимаются), которые на этом специализируются. И да, я этим тоже занимаюсь.
Хочу только привести иллюстрации в цифрах, как Private Health Services Plan работает с точки зрения налогообложения.
Эти иллюстрации сравнивает сколько персональных и корпоративных доходов необходимо для покрытия $4,000 медицинских расходов.
Если вы хотите посоветоваться со мной по налогообложению, финансовому планированию, страхованию, инвестициям или ипотечным кредитам (mortgage), то мои контакты на странице: Как со мной связаться?
Возможно вас также заинтересуют следующие мои статьи посвящённые налогам в Канаде:
- «Ещё одна проверка налогового агентства прошла успешно!»
- «Налоговый аудит. На что надо обращать внимание.»
- «Советы по налогам или как пенсионер чуть не потеряла $10,000 налоговыми штрафами»
- «Частный предприниматель и налоговая декларация. Что надо знать»
- «Персональные налоги в Канаде по данным для налоговой декларации за 2017 год»
- «3 изменения в налоговых декларациях за 2017 год, которые, вероятно, вас коснутся»
- «Вы переехали? Это может уменьшить ваши налоги»
- «Взнос в RRSP понижает налоги? Конечно, но не только…»
- «Зачем заполнять налоговую декларацию, если у вас маленький доход?»
- «Налоговая декларация и доход от сдачи жилья в аренду»
Спасибо всем, кто задаёт мне вопросы и пишет комментарии как на этом сайте, так и в емейлах. Продолжайте в том же духе и не забудьте написать о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье. Пишите мне в самом низу этой страницы в окошке для комментариев или отправьте мне емейл по ссылке: Отправить емейл.
Кроме того, я создал группу «Деньги в Канаде» в Facebook, где я тоже помещаю свои статьи. Там также можно оставлять свои комментарии и задавать мне вопросы. Присоединяйтесь!
Вы можете найти меня также в социальной сети ВКонтакте, в Google+ и в Twitter (@sergeyevalexand).
Если вам понравилась моя статья или она показалась вам в чём-то полезной, не сочтите за труд – лайкните её или/и распространите в своих социальных сетях, воспользовавшись кнопками, расположенными ниже.
И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!
Я работаю для вас!